Từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp: 6 lợi ích cần biết ngay!
Rất nhiều hộ kinh doanh cá thể đang hoạt động hiệu quả với mô hình đơn giản, chi phí thấp. Tuy nhiên, khi muốn mở rộng quy mô, nâng cao uy tín và tham gia sâu hơn vào thị trường, chủ kinh doanh bắt đầu vấp phải nhiều giới hạn, từ việc quản lý dòng tiền đến nhiều loại hóa đơn và quy trình phức tạp.
Vậy, liệu chuyển đổi lên doanh nghiệp có thực sự đáng? Câu trả lời nằm ở 6 lợi ích thiết thực dưới đây mà Sổ Bán Hàng sẽ chia sẻ chi tiết cho chủ hộ kinh doanh.
>> Mời bạn xem thêm:
Sổ Bán Hàng tự hào đạt giải Ba Giải thưởng Sáng tạo TP.HCM lần thứ 4 – năm 2025
Bán hàng trên Facebook và tại cửa hàng: Cách tính thuế thế nào cho đúng?
Doanh thu dưới 200 triệu/ năm có phải đóng thuế không? Giải đáp chi tiết!
3 bước đăng ký hộ kinh doanh cá thể theo quy định mới nhất 2025
Hộ kinh doanh là gì?
Hộ kinh doanh là mô hình kinh doanh do một cá nhân hoặc một hộ gia đình đứng tên đăng ký và chịu trách nhiệm. Hình thức này thường phù hợp với quy mô nhỏ, ít nhân sự, và hoạt động đơn giản như mở quán ăn, tiệm tạp hóa, cửa hàng bán lẻ,… Hộ kinh doanh không có tư cách pháp nhân và trách nhiệm pháp lý sẽ do chủ hộ chịu hoàn toàn.
>> Mời bạn xem thêm: Hóa đơn xăng dầu: Quy định & Hướng dẫn cách xuất chuẩn Thuế
Doanh nghiệp là gì?
Doanh nghiệp là tổ chức có tư cách pháp nhân, được thành lập theo quy định pháp luật để thực hiện hoạt động kinh doanh. Doanh nghiệp có thể do một cá nhân hoặc nhiều người cùng góp vốn thành lập, hoạt động bài bản, có con dấu, mã số thuế riêng và được pháp luật công nhận độc lập. Có nhiều loại hình doanh nghiệp như: công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân,…
Ngoài các loại hình doanh nghiệp phổ biến, Luật Doanh nghiệp năm 2020 còn quy định rõ một số hình thức doanh nghiệp đặc thù, bao gồm:
- Doanh nghiệp Nhà nước: Là doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ hoặc tổng số cổ phần có quyền biểu quyết. Quy định này được thể hiện tại Điều 88 của Luật Doanh nghiệp 2020, nhằm đảm bảo Nhà nước có vai trò kiểm soát và định hướng trong hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt trong các lĩnh vực then chốt hoặc có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế quốc dân.
- Doanh nghiệp Việt Nam: Là doanh nghiệp được thành lập và đăng ký theo quy định pháp luật Việt Nam, có trụ sở chính đặt tại lãnh thổ Việt Nam. Theo đó, các doanh nghiệp này có nghĩa vụ tuân thủ đầy đủ quy định pháp lý hiện hành, bao gồm quy định về kế toán, tài chính và nghĩa vụ thuế theo pháp luật Việt Nam.
>> Mời bạn xem thêm: Giải 5 bài toán khó của hộ kinh doanh khi áp dụng luật Thuế mới
6 Lợi ích thiết thực chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp giúp tăng tốc kinh doanh
1. Miễn, giảm nhiều loại thuế, phí và lệ phí
Một trong những lợi ích nổi bật khi hộ kinh doanh chuyển lên doanh nghiệp là được hưởng hàng loạt chính sách ưu đãi tài chính từ Nhà nước. Những hỗ trợ này đặc biệt có ý nghĩa trong giai đoạn đầu khi doanh nghiệp còn cần tiết kiệm chi phí để ổn định hoạt động. Cụ thể gồm:
- Miễn lệ phí đăng ký doanh nghiệp và phí cung cấp thông tin doanh nghiệp lần đầu.
- Miễn phí thẩm định, phí và lệ phí cấp phép đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện (áp dụng cho lần cấp đầu tiên sau chuyển đổi).
- Miễn lệ phí môn bài trong 3 năm liên tiếp, tính từ ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần đầu.
- Miễn hoặc giảm tiền sử dụng đất có thời hạn, theo quy định của Luật Đất đai, nếu doanh nghiệp cần sử dụng đất cho mục đích sản xuất – kinh doanh sau khi chuyển đổi.
Những ưu đãi này giúp doanh nghiệp giảm đáng kể áp lực tài chính ban đầu, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển ổn định và bài bản hơn.
2. Có tư cách pháp nhân – Mở rộng năng lực pháp lý và tài chính
Một điểm khác biệt then chốt giữa hộ kinh doanh và doanh nghiệp là tư cách pháp nhân. Theo khoản 3 Điều 2 Thông tư 39/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, chỉ pháp nhân hoặc cá nhân mới đủ điều kiện vay vốn tại ngân hàng.
Trong khi đó, hộ kinh doanh không có tư cách pháp nhân, nên thường gặp khó khăn khi cần tiếp cận các nguồn vốn tín dụng chính thức từ ngân hàng hay tổ chức tài chính.
Ngược lại, doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân) đều có tư cách pháp nhân, đồng nghĩa với khả năng:
- Ký kết hợp đồng hợp pháp với giá trị lớn
- Tiếp cận vốn vay thuận lợi hơn để phục vụ sản xuất – kinh doanh
- Tham gia đấu thầu, hợp tác và mở rộng quy mô hoạt động
Việc chuyển đổi giúp chủ hộ kinh doanh nâng cao vị thế pháp lý lâu dài và từng bước xây dựng một hệ sinh thái kinh doanh bền vững, chuyên nghiệp hơn.
3. Không giới hạn số lượng lao động – Tạo đà mở rộng quy mô
Theo quy định tại Nghị định 78/2015/NĐ-CP, hộ kinh doanh chỉ được phép sử dụng tối đa 9 lao động. Nếu vượt quá, bắt buộc phải đăng ký chuyển đổi sang mô hình doanh nghiệp. Việc sử dụng quá số lao động quy định mà không chuyển đổi sẽ bị xem là vi phạm pháp luật.
Ngược lại, doanh nghiệp không bị giới hạn về số lượng lao động, cho phép bạn:
- Tuyển dụng linh hoạt theo nhu cầu tăng trưởng
- Xây dựng bộ máy nhân sự bài bản hơn
- Mở rộng quy mô sản xuất – kinh doanh một cách hợp pháp và bền vững
Với các hộ kinh doanh đang phát triển ổn định và có định hướng mở rộng, việc chuyển lên doanh nghiệp là bước đi tất yếu để tránh rào cản pháp lý và tạo dư địa phát triển dài hạn.
>> Mời bạn xem thêm: Thông tư 32/2025/TT-BTC là gì? Tổng hợp những điểm mới về hóa đơn điện tử
4. Không giới hạn quy mô, vốn và địa điểm kinh doanh
Hộ kinh doanh bị ràng buộc bởi nhiều giới hạn như số lao động, mức vốn đầu tư, hoặc chỉ được đăng ký hoạt động tại một địa điểm duy nhất. Trong khi đó, mô hình doanh nghiệp mang lại sự linh hoạt vượt trội, cụ thể:
- Không giới hạn về vốn điều lệ hoặc số lượng lao động
- Tự do mở rộng chi nhánh, văn phòng đại diện trên toàn quốc
- Được phép hoạt động đa ngành nghề, tùy theo chiến lược và định hướng phát triển
Doanh nghiệp còn sở hữu bộ máy tổ chức bài bản, với các phòng ban chức năng như kế toán, nhân sự, kinh doanh… giúp vận hành hiệu quả và minh bạch hơn. Nhờ đó, việc quản lý tài chính, lao động, sản xuất hay quan hệ đối tác đều trở nên chuyên nghiệp và kiểm soát tốt hơn.
Đây là bước tiến lớn cho các hộ kinh doanh đang muốn phát triển lâu dài và mở rộng quy mô hoạt động trên nhiều lĩnh vực, nhiều địa bàn.
5. Được xuất hóa đơn GTGT và tối ưu nghĩa vụ thuế
Một lợi thế quan trọng khi chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp là khả năng xuất hóa đơn giá trị gia tăng (hóa đơn VAT) cho khách hàng. Điều này không chỉ thể hiện tính minh bạch trong giao dịch mà còn:
- Giúp khách hàng được khấu trừ thuế đầu vào, từ đó tăng khả năng hợp tác với các đối tác lớn
- Nâng cao tính chuyên nghiệp và uy tín của doanh nghiệp trong mắt nhà cung cấp và khách hàng
Bên cạnh đó, doanh nghiệp được áp dụng thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) trên phần lợi nhuận sau khi đã trừ các chi phí hợp lý, hợp lệ theo quy định pháp luật. Điều này cho phép doanh nghiệp:
- Chủ động hoạch định chi phí một cách hợp pháp
- Tối ưu hóa nghĩa vụ thuế thay vì bị áp dụng thuế khoán như hộ kinh doanh
Đây là lợi thế tài chính bền vững, đặc biệt quan trọng khi doanh nghiệp bước vào giai đoạn phát triển mạnh và cần mở rộng quy mô giao dịch.
6. Tự do mở rộng chi nhánh, văn phòng đại diện và hưởng chính sách hỗ trợ hấp dẫn
Khi chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp, bạn sẽ được quyền thành lập chi nhánh và văn phòng đại diện ở nhiều địa phương khác nhau. Điều này mở ra cơ hội mở rộng thị trường, xây dựng hệ thống phân phối chuyên nghiệp và phục vụ khách hàng trên phạm vi rộng hơn.
Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn được hưởng nhiều chính sách hỗ trợ chuyển đổi từ hộ kinh doanh, bao gồm:
Lợi ích cụ thể:
- Được mở chi nhánh, văn phòng đại diện tại các tỉnh, thành khác – điều mà hộ kinh doanh không được phép thực hiện.
- Trong trường hợp gặp khó khăn, doanh nghiệp có thể tiến hành thủ tục giải thể hoặc phá sản theo luật, hạn chế rủi ro pháp lý và bảo vệ quyền lợi của chủ sở hữu, đối tác.
Các chính sách hỗ trợ tài chính và hành chính:
- Miễn lệ phí đăng ký doanh nghiệp và công bố thông tin lần đầu
- Miễn lệ phí môn bài trong 3 năm đầu kể từ ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
- Miễn phí thẩm định và cấp phép đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện (áp dụng lần đầu)
- Miễn phí tư vấn, hướng dẫn soạn hồ sơ và hỗ trợ thủ tục hành chính – kế toán trong 3 năm đầu
- Miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp có thời hạn, theo chính sách ưu đãi hiện hành
- Miễn, giảm tiền sử dụng đất, áp dụng theo quy định của Luật Đất đai
Điều kiện để được hưởng các chính sách hỗ trợ:
Để đủ điều kiện nhận hỗ trợ chuyển đổi, hộ kinh doanh cần đáp ứng:
- Đã đăng ký và hoạt động hợp pháp theo quy định pháp luật trước khi chuyển đổi
- Có thời gian hoạt động liên tục tối thiểu 1 năm, tính đến thời điểm được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
Hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm:
- Bản sao Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh
- Bản sao Giấy chứng nhận mã số thuế của hộ kinh doanh
- Bản sao chứng từ nộp lệ phí môn bài, các loại thuế, phí và tờ khai thuế trong vòng 1 năm trước thời điểm chuyển đổi
Việc chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp không chỉ là một bước đi về mặt pháp lý, mà còn là bước chuyển mình chiến lược để phát triển bền vững và chuyên nghiệp hơn. Từ khả năng mở rộng quy mô, tiếp cận vốn, tối ưu thuế đến nâng cao uy tín thương hiệu, tất cả đều mở ra cánh cửa mới cho sự tăng trưởng lâu dài.
>> Mời bạn xem thêm: Tra cứu hóa đơn thuế online: Tăng minh bạch kinh doanh, bảo vệ người tiêu dùng
Chuyển đổi hộ kinh doanh thành doanh nghiệp: Đừng bỏ qua những lưu ý quan trọng này
1. Lựa chọn đúng loại hình doanh nghiệp – Bước khởi đầu quyết định thành công
Việc lựa chọn loại hình doanh nghiệp phù hợp ảnh hưởng trực tiếp đến cách quản lý, quyền lợi thuế, khả năng huy động vốn và mức độ chịu trách nhiệm pháp lý của chủ doanh nghiệp. Đây là bước quan trọng đầu tiên mà hộ kinh doanh cần cân nhắc kỹ trước khi chuyển đổi.
Theo Luật Doanh nghiệp 2020, các loại hình doanh nghiệp phổ biến bao gồm:
1.1. Công ty TNHH một thành viên / hai thành viên trở lên:
Phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa, mong muốn kiểm soát nội bộ chặt chẽ. Chủ sở hữu chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi vốn góp – giúp giảm rủi ro cá nhân.
1.2. Công ty cổ phần:
Lý tưởng nếu doanh nghiệp có kế hoạch mở rộng quy mô lớn, gọi vốn từ nhiều cổ đông hoặc hướng đến niêm yết trên sàn chứng khoán. Loại hình này linh hoạt nhưng yêu cầu bộ máy quản trị rõ ràng.
1.3. Doanh nghiệp tư nhân:
Thích hợp cho những người muốn toàn quyền quyết định và điều hành. Tuy nhiên, chủ doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm vô hạn bằng toàn bộ tài sản cá nhân, nên cần cân nhắc kỹ nếu hoạt động trong ngành có rủi ro cao.
Lời khuyên: Hộ kinh doanh nên đánh giá kỹ mô hình kinh doanh, mục tiêu phát triển và năng lực quản lý của mình để chọn loại hình phù hợp ngay từ đầu. Một lựa chọn đúng sẽ tạo nền tảng vững chắc cho quá trình chuyển đổi và tăng trưởng sau này.
2. Chuẩn bị nguồn lực tài chính và chi phí vận hành
Mặc dù được hưởng một số chính sách miễn, giảm thuế và lệ phí khi chuyển đổi, nhưng trên thực tế, quá trình thành lập và vận hành doanh nghiệp vẫn phát sinh nhiều chi phí nhất định. Vì vậy, việc lập kế hoạch tài chính chi tiết là bước chuẩn bị không thể bỏ qua.
Chủ hộ kinh doanh nên:
- Dự trù ngân sách khởi động và vận hành trong 6–12 tháng đầu
- Cân nhắc thuê đơn vị tư vấn kế toán – pháp lý chuyên nghiệp để giảm thiểu rủi ro pháp lý, đặc biệt trong giai đoạn đầu
Một số chi phí phổ biến sau khi chuyển đổi gồm:
- Chi phí kế toán, tư vấn pháp lý và lập hồ sơ thuế
- Chi phí mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp, đăng ký thuế, sử dụng hóa đơn điện tử
- Chi phí tham gia bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế bắt buộc cho người lao động
- Chi phí tuân thủ các quy định về lao động, môi trường, phòng cháy chữa cháy…
Chuyển đổi lên doanh nghiệp đồng nghĩa với sự chuyên nghiệp hóa, nên cần có sự chuẩn bị kỹ lưỡng về tài chính để tránh bị động khi phát sinh các khoản chi ngoài dự kiến.
>> Mời bạn xem thêm: Hộ kinh doanh cần chuẩn bị những gì để đáp ứng Nghị định 70 về xuất HĐĐT từ máy tính tiền?
3. Thiết lập hệ thống kế toán và quản lý thuế bài bản
Khác với hộ kinh doanh áp dụng thuế khoán đơn giản, doanh nghiệp sau khi chuyển đổi phải tuân thủ chế độ kế toán theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) và các quy định tại Luật Quản lý thuế năm 2019. Điều này đòi hỏi doanh nghiệp cần có hệ thống kế toán rõ ràng, minh bạch ngay từ đầu.
Doanh nghiệp cần kê khai, nộp đầy đủ các loại thuế sau:
- Thuế giá trị gia tăng (GTGT): Theo phương pháp khấu trừ hoặc trực tiếp, tùy quy mô và điều kiện đăng ký
- Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN): Tính trên phần lợi nhuận sau khi trừ chi phí hợp lý, hợp lệ
- Thuế thu nhập cá nhân (TNCN): Khấu trừ từ tiền lương, tiền công trả cho người lao động
- Các loại thuế, phí khác nếu hoạt động liên quan như: thuế tiêu thụ đặc biệt, phí bảo vệ môi trường, thuế tài nguyên,…
Việc xây dựng một hệ thống kế toán chuyên nghiệp không chỉ đảm bảo tuân thủ pháp luật, mà còn là công cụ giúp doanh nghiệp kiểm soát tài chính, lập kế hoạch chi phí và tăng hiệu quả quản lý nội bộ.
4. Tuân thủ đầy đủ các nghĩa vụ pháp lý sau khi chuyển đổi
Sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, hộ kinh doanh chính thức trở thành doanh nghiệp và phải thực hiện nhiều nghĩa vụ pháp lý bắt buộc theo quy định. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến xử phạt vi phạm hành chính, đặc biệt theo các quy định tại Nghị định 28/2020/NĐ-CP (về lao động và bảo hiểm), cùng các nghị định liên quan khác.
Một số nghĩa vụ pháp lý doanh nghiệp cần thực hiện gồm:
- Đăng ký lao động với Phòng Lao động – Thương binh và Xã hội cấp huyện/quận
- Kê khai và nộp bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động theo quy định
- Tuân thủ các điều kiện về an toàn lao động, phòng cháy chữa cháy, an ninh trật tự,…
- Công khai thông tin doanh nghiệp trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp trong thời hạn quy định
Việc nắm rõ và thực hiện đúng các nghĩa vụ pháp lý khi chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp không chỉ giúp tránh rủi ro pháp luật mà còn thể hiện sự chuyên nghiệp, sẵn sàng hoạt động lâu dài và phát triển bền vững.
>> Mời bạn xem thêm: Hóa đơn khách sạn: Cập nhật nhanh mẫu & quy định mới nhất
Sổ Bán Hàng – Giải pháp bán hàng thông minh kết nối hóa đơn điện tử đúng chuẩn Nghị định 70
Sổ Bán Hàng phối hợp cùng các đối tác cung cấp hóa đơn điện tử uy tín như: FPT, M-Invoice, VNPT, Hilo mang đến cho chủ doanh nghiệp nhiều tiện ích, đảm bảo thực hiện đúng quy định mới về thuế theo Nghị định 70, áp dụng vào 06/2025.
Sổ Bán Hàng giúp xuất, lưu trữ và quản lý HĐĐT nhanh chóng, dễ dàng, chính xác và bảo mật, rất dễ cài đặt và sử dụng, không cần đầu tư thêm thiết bị cồng kềnh, xuất HĐĐT ngay trên chiếc điện thoại.
- Kết nối và khởi tạo với Hoá đơn điện tử (HĐĐT) và Chữ ký số (CKS) hợp lệ
- Xuất hóa đơn điện tử (HĐĐT) trên Máy tính tiền
- Quản lý toàn bộ hóa đơn điện tử
- Thiết lập báo cáo thuế cơ bản đối với Nhóm đóng thuế khoán
- Cài đặt điều kiện để hóa đơn tự động phát hành theo nhu cầu
>> Mời bạn xem thêm: Sổ Bán Hàng E-Invoice: Giải pháp xuất hóa đơn điện tử từ máy tính tiền trên điện thoại dành cho hộ kinh doanh
Ưu đãi đặc biệt cho chủ doanh nghiệp khi sử dụng Sổ Bán Hàng. Chỉ cần đăng ký gói dịch vụ từ 1 năm trở lên, chủ kinh doanh sẽ nhận ngay bộ quà tặng cực kỳ giá trị:
🌟 Miễn 100% phí khởi tạo hóa đơn điện tử – tiết kiệm ngay 1.100.000đ
🌟 Giảm 50% phí chữ ký số
🌟 Tặng thêm 1.000 hóa đơn điện tử miễn phí để bắt đầu kinh doanh dễ dàng hơn
🌟 Nhận giá ưu đãi lên tới 50% khi mua thêm HĐĐT
Chuyển từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp không chỉ là thay đổi về mặt pháp lý, mà là bước chuyển mình quan trọng để nâng tầm hoạt động và bứt phá trong tương lai. Nếu chủ kinh doanh đang ấp ủ giấc mơ lớn hơn cho cửa hàng của mình thì đây là lúc chuyên nghiệp hóa con đường kinh doanh!
>> Mời bạn xem thêm:
Tài khoản hộ kinh doanh là gì? 5 lí do thuyết phục nên tạo tài khoản HKD trước 2026
Hộ kinh doanh có cần làm báo cáo thuế không? Hướng dẫn làm báo cáo thuế chi tiết cho HKD
Bộ máy tính tiền siêu thị là gì? Thành phần, lợi ích và cách chọn